Ingyenes az öröklés – de nem minden esetben
Magyarországon az egyenes ági rokonok közötti öröklés illetékmentes, vagyis a gyermekek általában nem fizetnek öröklési illetéket a szülők után.
A helyzet azonban jóval bonyolultabb lehet, ha az öröklés nemzetközi elemet is tartalmaz – például ha az örökös külföldön él, vagy a hagyaték egy része más országban található.
Ilyenkor akár az is előfordulhat, hogy az örökség egy részét adó vagy más költségek miatt elveszítheti a család.
Mikor lehet probléma az öröklésnél?
Több helyzet is bonyolíthatja a hagyatéki eljárást:
-
ha az örökös külföldön él vagy ott adózik
-
ha a hagyatékban külföldi ingatlan, bankszámla vagy befektetés van
-
ha több ország jogszabályai is érintettek az öröklésben
Ilyen esetekben előfordulhat, hogy más ország öröklési szabályai vagy adói is érvényesek lesznek.
Két ország szabályai is számíthatnak
Az öröklésnél gyakran felmerül a kérdés:
melyik ország joga szerint kell eljárni?
Az Európai Unióban általában annak az országnak a joga érvényesül, ahol az elhunyt utoljára életvitelszerűen élt, de ettől bizonyos esetekben el lehet térni.
Ez azért fontos, mert az adott ország szabályai dönthetnek például arról, hogy:
-
ki mennyit örököl
-
kell-e adót fizetni
-
milyen eljárásban történik a hagyatéki ügy.
Milyen költségek jelenhetnek meg?
Nemzetközi öröklésnél a következő plusz költségek merülhetnek fel:
| Lehetséges költség | Miért jelenik meg |
|---|---|
| Külföldi öröklési adó | egyes országokban van ilyen |
| Ügyvédi vagy közjegyzői költségek | több országban zajlik az eljárás |
| Vagyon áthelyezésének díja | bankszámlák, ingatlanok kezelése |
| Deviza- és átutalási költségek | pénz hazautalása |
Ezért fontos lehet az előzetes öröklési tervezés, különösen akkor, ha a családtagok különböző országokban élnek.
Mit javasolnak a szakértők?
A szakértők szerint érdemes előre gondolkodni, ha a család több országban él.
Hasznos lépések lehetnek például:
-
végrendelet készítése
-
az öröklésre alkalmazandó jog előre meghatározása
-
szakértő vagy közjegyző bevonása
Ezzel elkerülhető, hogy az örökösök a hagyatéki eljárás során jelentős pénzt vagy időt veszítsenek.
Fontos:
-
Magyarországon a gyermekek általában illetékmentesen örökölnek.
-
Ha azonban az örökös külföldön él, vagy a vagyon külföldön van, a szabályok bonyolultabbá válhatnak.
-
Rossz tervezés esetén az örökség egy része adók vagy költségek miatt elveszhet.
„Zoltán több éve szövegíró, pénzügyi témákkal foglalkozó szerző” Wikipédia szerkesztő! Több mint 10 éves tapasztalattal rendelkezem a hazai banki szektor, a lakossági hitelezés és az állami támogatások (CSOK Plusz, Babaváró, Nyugdíj,) elemzésében. Célom a magyar családok és nyugdíjasok hiteles, naprakész tájékoztatása a legfrissebb gazdasági változásokról. Impresszum